Что такое Cash Flow
Cash Flow — это денежный поток компании: поступления и выплаты за определённый период. Простыми словами, это движение денег в бизнесе, которое показывает, хватает ли компании средств на работу и развитие.
Cash flow отличается от прибыли: бизнес может быть прибыльным по отчётам, но испытывать кассовые разрывы из-за задержек платежей или крупных расходов.
Зачем нужен cash flow
Он нужен для контроля финансовой устойчивости, планирования платежей и оценки реального состояния бизнеса. Без анализа денежного потока сложно управлять ликвидностью.
Где используется
Cash flow анализируют в финансовом планировании, управленческом учёте, инвестициях, e-commerce, SaaS, агентствах и любых компаниях с регулярными поступлениями и расходами.
Пример простыми словами
Если компания ожидает оплату от клиентов через месяц, а зарплаты и аренду нужно платить сейчас, cash flow помогает заранее увидеть возможный кассовый разрыв.
Вывод
Cash Flow — один из ключевых показателей финансовой аналитики. Он показывает реальное движение денег и помогает управлять устойчивостью бизнеса.
Мини-инструмент
Быстрая оценка Cash Flow
Простая модель денежного потока: поступления минус выплаты за период.
Автор
